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第一节 会计核算软件基本操作——实操题精要
1.考核体系
2.总账题型及操作要点
(1)建账
题型：按下列信息建账：账套号、账套名称、启用会计期、单位名称、单位简称、企业类型、行业性质、有无存货分类、有无客户分类、有无供应商分类、有无外币核算。
操作：打开“系统管理”，以ADMIN身份注册，选“套账-建立”，按向导操作，相应页输入指定信息，未指定的项目都选默认。
(2)设置用户及权限
题型：为XXX套账增加如下用户：001-XXX，套账主管;002-XXX，具有凭证所有权限。
操作：打开“系统管理”，以ADMIN身份注册，选“套账-权限-用户”，按要求增加操作员;选“套账-权限-权限”，选用户，选套账，定义权限。
提示：如果没有要求用户信息，可自由设置两个用户，一个财务主管，另一个至少有凭证审核权。
(3)输入基础档案
题型：按如下信息建立各类基础档案：部门-个人表、客户/供应商表、存货计量单位列表、存货列表、凭证类别、结算方式、银行信息。
操作：以套账主管身份登录企业应用平台，日期选建账的会计期，选“基础设置-基础档案”项下的各要求类的明细菜单，单击“增加”，界面内输入需要的信息。
提示：客户/供应商中，如果双重身份，还应指定关联;存货信息输入时应把采购、销售类的属性都选上;凭证类别如果选收、付、转，应定义现金、银行存款的限制。
(4)设置科目及辅助核算
题型：按列表设置科目，或按要求修改科目表，增加明细级，指定辅助核算及受控科目。
操作：以套账主管身份登录企业应用平台，日期选建账的会计期，选“基础设置-基础档案-财务-会计科目”，按“增加”增加科目，输入代码和名称;按“修改”，调出界面再按“修改”，指定辅助核算项。
提示：如果要求使用应收/应付模块，应收账款、预收账款必须设客户辅助核算，受控于应收系统;应付账款、预付账款必须设供应商辅助核算，受控于应付系统。
(5)输入期初科目余额
题型：按列表数据输入×××套账的期初科目余额。
操作：以套账主管身份登录企业应用平台，日期选建账的会计期，选“业务工作-总账-设置-期初余额” ，输入各个最明细级的科目余额。
提示：有辅助核算的科目，余额不能直接输入，需双击打开界面，按“增行”输入分割记录，或按“引入”从其他模块导入数据。
(6)输入记账凭证
题型：按制作如下业务的记账凭证。
操作：登录企业应用平台，日期选建账的会计期的最后一天，选“业务工作-总账-凭证-填制凭证” 按“增加”，按要求输入凭证内容，完成后按“保存”。
提示：需要有辅助核算的科目，输入科目号后，弹出界面内选具体项目;如果需要输入现金流量项目，可单击“流量”，弹出界面内选项目。
(7)审核记账凭证、记账
题型：审核制作的各记账凭证，并记账。
操作：制单人外的身份登录企业应用平台，日期选建账的会计期的最后一天，选“业务工作-总账-凭证-审核凭证” ，过滤界面默认，“确定”后调出凭证界面，按“审核”键审核凭证确认。
选“业务工作-总账-凭证-记账”，按向导完成记账。
提示：如果需要“标错”处理，标错后应由制单人进行修改，然后再次进行审核。
审核凭证是记账默认的要求，即使题目不提，也应进行审核才能记账。
